基金信息披露

　　1.開放式基金信息披露

　　2.招募說(shuō)明書

　　3.公開說(shuō)明書

　　4.基金年度報(bào)告

　　5.基金中期報(bào)告

　　6.基金資產(chǎn)總值

　　7.基金資產(chǎn)凈值

　　8.基金單位資產(chǎn)凈值

　　9.基金累計(jì)凈值

　　1.開放式基金信息披露

　　開放式基金信息披露內(nèi)容包括招募說(shuō)明書（公開說(shuō)明書）、定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告三大類。定期報(bào)告又由每日公布單位凈值公告、季度投資組合公告、中期報(bào)告、年度報(bào)告四項(xiàng)組成。法定披露信息由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核，于規(guī)定時(shí)限內(nèi)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露報(bào)刊和網(wǎng)站上發(fā)布。

　　2.招募說(shuō)明書

　　招募說(shuō)明書（初次發(fā)行后也稱為公開說(shuō)明書），該報(bào)告旨在充分披露可能對(duì)投資者做出投資判斷產(chǎn)生重大影響的一切信息。包括管理人情況、托管人情況、基金銷售渠道、申購(gòu)和贖回的方式及價(jià)格、費(fèi)用種類及比率、基金的投資目標(biāo)、基金的會(huì)計(jì)核算原則、收益分配方式等。

　　3.公開說(shuō)明書

　　公開說(shuō)明書是指基金成立后定期公告的有關(guān)基金簡(jiǎn)介、基金投資組合公告、基金經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要變更事項(xiàng)合其他按法律規(guī)定應(yīng)披露事項(xiàng)的說(shuō)明。

　　4.基金年度報(bào)告

　　基金年度報(bào)告是反映基金全年的運(yùn)作及業(yè)績(jī)情況的報(bào)告。除中期報(bào)告應(yīng)披露的內(nèi)容外，年度報(bào)告還必須披露托管人報(bào)告、審計(jì)報(bào)告等內(nèi)容。該報(bào)告在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后90天內(nèi)公告。

　　5.基金中期報(bào)告

　　基金中期報(bào)告是反映基金上半年的運(yùn)作及業(yè)績(jī)情況。主要內(nèi)容包括：管理人報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告重要事項(xiàng)揭示等，其中，財(cái)務(wù)報(bào)告包括資產(chǎn)負(fù)債表、收益及分配表、凈資產(chǎn)變動(dòng)表等會(huì)計(jì)報(bào)表及其附注，以及關(guān)聯(lián)事項(xiàng)的說(shuō)明等。該報(bào)告在會(huì)計(jì)年度的前6個(gè)月結(jié)束后60日內(nèi)公告。

　　6.基金資產(chǎn)總值

　　基金資產(chǎn)總值是包括基金購(gòu)買的各類證券價(jià)值、銀行存款本息以及其他投資所形成的價(jià)值總和。

　　7.基金資產(chǎn)凈值

　　基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定可以在基金資產(chǎn)中扣除的費(fèi)用后的價(jià)值。

　　8.基金單位資產(chǎn)凈值

　　基金單位資產(chǎn)凈值是指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金單位總數(shù)后的價(jià)值。

　　9.基金累計(jì)凈值

　　基金累計(jì)凈值是基金單位資產(chǎn)凈值與基金成立以來(lái)累計(jì)分紅的總和。