能領(lǐng)多少錢?

　　銀保監(jiān)會(huì)幫我們算了一筆賬：

　　假設(shè)一位參保人員從30歲開(kāi)始購(gòu)買稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)，每個(gè)月拿出1000元投保，產(chǎn)品保證收益率為3.5%，等到60歲退休時(shí)，總共繳納保費(fèi)36萬(wàn)元，但賬戶價(jià)值變成了61.8萬(wàn)元(復(fù)利計(jì)算)，通過(guò)精算，一個(gè)月可以領(lǐng)到2746元。

　　現(xiàn)在來(lái)看，如果在基礎(chǔ)養(yǎng)老金的基礎(chǔ)上，再額外領(lǐng)取2000多塊錢的養(yǎng)老金，生活質(zhì)量確實(shí)能邁個(gè)臺(tái)階，但在通貨膨脹的稀釋下，二三十年后還能值多少錢，真不好說(shuō)。

　　領(lǐng)取養(yǎng)老金后，補(bǔ)繳個(gè)稅的稅率是多少?

　　未來(lái)領(lǐng)取的商業(yè)養(yǎng)老金，其中的25%予以免稅，剩余的75%按照10%的比例稅率計(jì)算繳納個(gè)人所得稅。

　　比如等20年后小白退休了，每月可以從個(gè)人賬戶支取商業(yè)養(yǎng)老金2746元，按照上面的征稅規(guī)則，小白的應(yīng)稅金額為2059.5元(2746*75%)，需繳納個(gè)稅205.95元(2059.5*10%)。

　　稅延養(yǎng)老險(xiǎn)的收益和保障責(zé)任如何?

　　由于投保人的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力不同，所以稅延養(yǎng)老險(xiǎn)根據(jù)積累期養(yǎng)老資金的收益差別，分成了三類：

　　A收益確定型——固定收益率(3.5%)

　　在積累期提供確定收益率(年復(fù)利)的產(chǎn)品，每月結(jié)算一次收益。

　　B收益保底型——保底收益(2.5%)+額外收益

　　在積累期提供保底收益率(年復(fù)利)，同時(shí)可根據(jù)投資情況提供額外收益的產(chǎn)品，每月或每季度結(jié)算一次收益。

　　C收益浮動(dòng)型——以實(shí)際投資收益為準(zhǔn)

　　在積累期按照實(shí)際投資情況進(jìn)行結(jié)算的產(chǎn)品，至少每周結(jié)算一次。

　　如果只想獲得固定收益，可以選擇A類產(chǎn)品;如果在固定收益的基礎(chǔ)上，還想獲得更高一點(diǎn)的收益，但又不想擔(dān)負(fù)太大風(fēng)險(xiǎn)，可選擇B類產(chǎn)品;如果只想獲取高收益，就選C類產(chǎn)品。

　　不過(guò)講真，作為養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，風(fēng)險(xiǎn)也高不到哪去，但實(shí)際收益未必有我們想象的高。現(xiàn)在很多理財(cái)型保險(xiǎn)，收益率跟銀行理財(cái)產(chǎn)品差不多。

　　從保險(xiǎn)責(zé)任的角度來(lái)看，無(wú)論是哪類稅延養(yǎng)老險(xiǎn)，都提供三項(xiàng)保障：

　　1)養(yǎng)老年金給付

　　2)全殘保障

　　3)身故保障

　　養(yǎng)老年金給付：

　　到法定退休年齡，保險(xiǎn)公司按約定定期支付養(yǎng)老金，并代扣代繳相應(yīng)的遞延稅款。

　　全殘保障+身故保障：

　　如果事故發(fā)生在被保險(xiǎn)開(kāi)始領(lǐng)取養(yǎng)老金后，那么保險(xiǎn)公司會(huì)把養(yǎng)老金賬戶價(jià)值扣除應(yīng)納稅款后，一次性支付給你。

　　如果事故發(fā)生在被保險(xiǎn)人未開(kāi)始領(lǐng)養(yǎng)老金時(shí)，保險(xiǎn)公司會(huì)按照養(yǎng)老金賬戶價(jià)值，除了支付賬戶價(jià)值外，還會(huì)給付額外5%的保險(xiǎn)金。

　　對(duì)于保障功能，我們掐指算算就知道，不能期待太高。