單位(份額)凈值，指每份額基金當(dāng)日的價(jià)值。是基金凈資產(chǎn)除以基金總份額，得出的每份額基金當(dāng)日的價(jià)值。每個(gè)營(yíng)業(yè)日根據(jù)基金所投資證券市場(chǎng)收盤(pán)價(jià)計(jì)算出基金總資產(chǎn)價(jià)值，扣除基金當(dāng)日的各類成本及費(fèi)用后，得出該基金當(dāng)日的資產(chǎn)凈值。累計(jì)凈值是指基金最新凈值與成立以來(lái)的分紅業(yè)績(jī)之和，體現(xiàn)了基金從成立以來(lái)所取得的累計(jì)收益(減去一元面值即是實(shí)際收益)，可以比較直觀和全面地反映基金在運(yùn)作期間的過(guò)往表現(xiàn)，結(jié)合基金的運(yùn)作時(shí)間，則可以更準(zhǔn)確地體現(xiàn)基金的真實(shí)業(yè)績(jī)水平。

　　累計(jì)凈值和單位凈值是基金凈值的區(qū)別：

　　1、計(jì)算公式不同

　　基金單位凈值=(基金資產(chǎn)總值-基金負(fù)債)/基金總份額;累計(jì)凈值=單位凈值 + 成立以來(lái)每份累計(jì)分紅派息的金額。

　　2、投資者的選擇不同

　　單位凈值反映的是基金當(dāng)天的價(jià)格情況，短期投資者可以根據(jù)它預(yù)估近期的走勢(shì)，而累計(jì)凈值是基金成立以來(lái)每天增減量的累加，長(zhǎng)期投資者可以把它作為一個(gè)重要的參考依據(jù)，來(lái)預(yù)估基金的走勢(shì)。

　　3、反映不同

　　單位凈值是指基金資產(chǎn)凈值是在某一時(shí)點(diǎn)上，基金資產(chǎn)的總市值扣除負(fù)債后的余額，表示了基金持有人的權(quán)益。

　　累計(jì)凈值可以比較直觀和全面地反映基金在運(yùn)作期間的過(guò)往表現(xiàn)，結(jié)合基金的運(yùn)作時(shí)間，則可以更準(zhǔn)確地體現(xiàn)基金的真實(shí)業(yè)績(jī)水平，盈利能力。