開放式基金信息披露

關(guān)鍵詞：招募說明書 | 公開說明書 | 基金年度報告 | 基金中期報告 | 基金資產(chǎn)總值| 基金資產(chǎn)凈值| 基金單位資產(chǎn)凈值| 基金累計凈值

招募說明書

    招募說明書（初次發(fā)行后也稱為公開說明書），該報告旨在充分披露可能對投資者做出投資判斷產(chǎn)生重大影響的一切信息。包括管理人情況、托管人情況、基金銷售渠道、申購和贖回的方式及價格、費用種類及比率、基金的投資目標(biāo)、基金的會計核算原則、收益分配方式等。

公開說明書

    公開說明書是指基金成立后定期公告的有關(guān)基金簡介、基金投資組合公告、基金經(jīng)營業(yè)績、重要變更事項合其他按法律規(guī)定應(yīng)披露事項的說明。

基金年度報告

    基金年度報告是反映基金全年的運作及業(yè)績情況的報告。除中期報告應(yīng)披露的內(nèi)容外，年度報告還必須披露托管人報告、審計報告等內(nèi)容。該報告在會計年度結(jié)束后90天內(nèi)公告。

基金中期報告

    基金中期報告是反映基金上半年的運作及業(yè)績情況。主要內(nèi)容包括：管理人報告、財務(wù)報告重要事項揭示等，其中，財務(wù)報告包括資產(chǎn)負債表、收益及分配表、凈資產(chǎn)變動表等會計報表及其附注，以及關(guān)聯(lián)事項的說明等。該報告在會計年度的前6個月結(jié)束后60日內(nèi)公告。

基金資產(chǎn)總值

    基金資產(chǎn)總值是包括基金購買的各類證券價值、銀行存款本息以及其他投資所形成的價值總和。

基金資產(chǎn)凈值

    基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去按照國家有關(guān)規(guī)定可以在基金資產(chǎn)中扣除的費用后的價值。

基金單位資產(chǎn)凈值

    基金單位資產(chǎn)凈值是指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金單位總數(shù)后的價值。

基金累計凈值

    基金累計凈值是基金單位資產(chǎn)凈值與基金成立以來累計分紅的總和。